上月你的增值税进项你已经认运判如证做了增值税的抵扣了，因为对方作废，你在下月做账时旁启
借：
银行存款
贷：商品（冲旦原材料）
应交税费--应交增值税--进项税转出
等对方重新开给发票你再
借 ：商品（原材料）
应交税费--应交增值税--进项税
贷：银行存款
这种现情况,你会在当月抵扣的进项税和你账面实际数不符.那你在下月就直接调整上伏含山月此发票对应的那笔数.借:应缺中交税金-增值税进项税老腊金转出 000.00
借:应交税金-增值税进项税金(红字) -000.00
您好，判升就这样做分录吧：
借：银行存款枯没/应收账款
贷没冲纳：应交税费——应交增值税（进项税额转出）
这样就可以啦！
如果你已认证了，别忘了去税务办红字申请去，要不你账上做了红字转出，月底报税时不平。