开具的增值税普通发票发票联购货方丢失如何处理分情况讨论：1、只是丢失抵扣联而发票联没有丢失的话，而且在抵

分情况讨论：

1、只是丢失抵扣联而发票联没有丢失的话，而且在抵扣联丢失前已认证相符的，购货方可以直接使用发票联原件入账，发票联复印件留存备查即可，销售方无需做任何操作。

2、只是丢失抵扣联而发票联没有丢失的话，而且在抵扣联丢失前还未认证的，购货方可使用发票联到购货方主管税务机关认证，然后使用发票联原件入账，发票联复印件留存备查，销售方无需做任何操作。

3、只是丢失发票联而抵扣联未丢失的话，购货方使用抵扣联正常抵扣，然后可将专用发票抵扣联作为记账凭证，专用发票抵扣联复印件留存备查，销售方无需做任何操作。

扩展资料：

购买方丢失发票联补办红字发票注意事项：

1、已经由购货方认证的增值税发票，发生退货或发票开具错误需要开具负数发票的，由购货方申请开具负数发票。

2、因专用发票抵扣联、发票联均无法认证的，由购买方填报《开具红字增值税专用发票申请单》。

并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，主管税务机关审核后出具《开具红字增值税专用发票通知单》。购买方不作进项税额转出处理。

3、购买方所购货物不属于增值税扣税项目范围，取得的专用发票未经认证的，由购买方填报申请单。

并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，主管税务机关审核后出具通知单。购买方不作进项税额转出处理。

参考资料来源：

你可以复印你的记账联（或存根联）一份，然后加盖你公司的鲜章给对方做账就是了。这个是普票就没有那么复杂了，是增票的话，还要写情况说明，并且需到税务局出具这笔发票（业务）已经交纳税款的证明交对方做账。如果不麻烦的话，你也可以按丢失增票的情况来准备资料给对方单位。

当发票联丢失时，不能再开具红字发票冲销。
增值税普通发票发票联丢失，需与供货方联系，用发票记账联复印件入账。
记账联复印件必须加盖开票方公章，且在购货方主管税务机关盖章备案。
记账联原件在开票方留存，购货方不能直接将记账联拿回记账。

楼上说的很全面，只是最好有发票存根复印件盖上发票专用章。

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