员工预借，差旅费和钱，出纳人员，怎么做帐啊？出纳人员要做什么帐？几本啊

我同意楼上的说法，老总同意后，你就可以做一张凭证
借：其他应收款-XX
贷：现金
等他拿发票回来平帐时再做一张凭证
借：营业费用/管理费用-差旅费
贷：其他应收款
这样就可以了。

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你可以叫他打个借条,叫老总签一下字,然后等他把报销凭证拿回来,帐做平就是了,

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