资产负债表是不是根据科目汇总表做的，我第一次做，不知从哪下手。我的科目汇总表的内容如下： 9月份的科目汇总表
银行存款 借1,000,000.00 实收资本 贷1,000,000.00 现金 借10,000.00 贷1,855.00 其他应付款 贷10,000.00 营业费用 借1,340.00 贷 1,340.00
管理费用 借 515.00 贷 515.00 本年利润 借 1,855.00 合计 借1,013,710.00 贷1,013,710.00 10月科目汇总表 营业费用 借407.00 贷407.00 现金 贷407.00 本年利润 借407.00 合计 借814.00 贷 814.00 11月科目汇总表 银行存款 借方 18,000.00 营业收入 借方 18,000.00 贷方 18,000.00 营业税金及附加 借方 990.00 贷方990.00 应交税金 贷方963.00 其它未交款 贷方27.00 营业费用 借方 16,676.00 贷方16,676.00 现金 借方 13,000.00 贷方16,676.00 其他应付款 贷方13,000.00 应付工资 借方 15,900.00 贷方15,900.00 本年利润 贷方334.00 合计 借 82,566.00 贷82,566.00 总共就这三个月的账，我们刚成立公司，原来的表都是别人帮做的，现在自己刚学不知怎么做，谢谢帮忙！
报表项目 货币资金 1022062 其他应付款 23000 应缴税费 963 其他应交款 27 流动资产合计液物1022062 流动负债合计23990 未分配利润 -1928 实收资本1000000 所有者权让返益合计 998072 资产合计 1022062 负债及所有者权益合计 1022062 你根据报表项目把数字填到闹滑液资产负债表里就行了。再有就是资产负债表不是根据科目汇总表编的，而是根据总账余额或者根据发生额分析填列的。
资产负债表 编制单位： 年 月 日 单位：元 资产 行次 年初数 期末数 负债和所有者权 益(或股东权益) 行次 年初数 期末数 流动资产： 1022062 流动负债： 39863 货币资金 l 1022062 短期借款 6 短期投资 2 应付票据 69 应收票据 3 应付账款 70 应收股利 4 预收账款 71 应收利息 5 应付工资 72 15,900.00 应收账款 6 应付福利费 73 其他应收款 7 应付股世凳卖利 74 预付账款 8 应交税金 75 963.00 应收补贴款 9 其他应交款 80 存货 10 其他应付款 81 23,000.00 待摊费用 11 预提费用 82 一年内到期的 长期债权投资 2l 预计负债 83 其他流动资产 24 一年内到期的长期负债 86 流动资产合计 31 其他流动负债 90 长期投资： 长期股权投资 32 流动负债合计 100 长期债权投资 34 长期负债： 长期投资合计 38 长搜逗期借款 101 固定资产： 应付债券 102 固定资产原价 39 长期应付款 103 减：累计折旧 40 专项应付款 106 固定资产净值 41 其他长期负债 108 减：固定资产减值准备 42 长期负债合计 110 固定资产净额 43 递延税项： 工程物资 44 递延税款贷项 lll 在建工程 45 负债合计 114 固定资产清理 46 固定资产合计 50 所有者权益(或股东权益)： 无形资产及其他 资产： 实收资本(或股本) 115 无形资产 51 减：已归还投粗唯资 116 长期待摊费用 52 实收资本(或股本)净额 117 1,000,000.00 其他长期资产 53 资本公积 118 无形资产及其他资产合计 60 盈余公积 119 其中：法定公益金 120 递延税项： 未分配利润 121 2596 递延税款借项 61 所有者权益(或股东权益)合计 122 984795 资产总计 67 负债和所有者权益(或股东权益)总计 135