出纳人员,先前员工预支1000元出差,员工的出差费回来报销,多余的钱填什么单子??(怎么做账??)

如果都要在出纳这里做。
可以这样:报销单据整理完成,领导签字批准报销,手续齐全。
开收据,收回1000元;
收回手续齐全的报销单(666)+余款(334)=1000元(同时完成)。
做记账凭证,收款凭证:
借现金1000,贷其他应收款-差旅费借支1000。
再做一个报销的付款凭证:
管理费用差旅费666元,贷现金666元。
334放入库存现金。
员工出差借款时应该记入“其他应收款”,报销及交回剩余款项时应该给员工开具收款收据,账务处理:
报销差旅费:
借:管理费用(或其它)
贷:其他应收款
交回现金:
借:库存现金
贷:其他应收款
借出填借支单,分的细的可能有备用金借支单各类单据
归还填还款单缴款单等,均需要写明事由,越详细越好
1、借出备用金
借:其他应收款-备用金-某某某
贷:银存(or现金)
2、审核员工报销单,发票单据等合规签字后
借:管理费/差旅/办公费等各类费用,可能还会涉及到成本科目。
贷:其他应收款-备用金
多余的没用完的,继续
借:现金/银存
贷:其他应收款-备用金
员工预支1000元差旅费,出差回来报销,如果没有用完钱有多余交回企业,出纳开具收款单据。
分录如下:
借:其他应收款-员工名字 1000
贷:库存现金 1000
借:管理费用
库存现金
贷:其他应收款-员工名字 1000