我是
天津的，上个月开的发票有问题客户退回，不能作废了只能冲红，烦请哪位高手把最最详细的冲红流程告诉我~~~谢谢
开具红字增值税专用发票通知单需知
一、由购货方办理红字增值税专用发票通知单
1、购货方退货、销货方给予购货方折让的需提供以下资料
(1)、企业在防伪税控系统出具《开具红字增值税专用发票申请单》并加盖公章
(2)、退货（折让）协议，加盖双方单位友稿腊公章，法人签字及填写日期，必须注明退货（折让）原因及列表
货物名称
（敬段规格）
退货（折让）情况
原增值税专用发票情况
单价
数量
退货（折让）
金额
退货（折让）
税额
发票代码
发票号码
开票日期
金额
税额
协议中必须加注：“双方单位所提供的退货（折让）协议和附送资料的内容真实、完整、准确，并愿对此承担相应的
法律责任”字样。
(3)、涉及的《增值税专用发票》发票联、抵扣联原件及复印件，并提供《增值税专用发票认证结果通知书》
(4)、涉及的记账凭证原件及复印件
(5)、涉及的原始购销合同原件及复印件
(6)、填写《开具红字增值税专用发票申请单明细表》（附件1）、涉及的销货清单复印件
2、增值税专用发票无法认证、增值税专用发票识别号、代码、号码认证不符的需提供以下资料
(1)、企业在防伪税控系统出具《开具红字增值税专用发票申请单》并加盖公章
(2)、《增值税专用发票》发票联、抵扣联原件及复印件。发票原件上必须有征收所发票认证岗的盖章和签字，复印件必须是征收所盖章、签字后复印的。
二、由销货方办理红字增值税专用发票通知单
1、销货方开票有误，购货方拒收专用发票的需提供以下资料
（1）、企业在防伪税控系统出具《开具红字增值税专用发票申请单》并加盖公章
（2）、购货方出具的拒收说明及相关材料（购货方税务登记证复印件、开户许可证复印件、合同复印件等）。购买方拒收说明：写明拒收原因、错误的事项、正确的事项、拒收票号、金额、税额、必须加注1：“上述专用发票我单位没有认证，特此拒收”、2：“本单位所提供的说明和附送资料内容真实、完整、准确，并对此承担相应法律责任”字样。拒收说明必须加盖购买方单位公章。
（3）、错误发票三联的原件和复印件。
（4）、涉及的记账凭证原件和复印件。
2、销货方开票有误，未将发票交付购货方的需提供以下资料
（1）、企业在防伪税控系统出具《开具红字增值税专用发票申请单》并加盖公章
（2）、销货方出具的情况说明及相关材料。销售方说明：写明错误原因、错误的事项、正确的事项、错误票号、金额、税额。必须加注：1“上述专用发票我单位没有交给购货方，所以购货方无法出具拒收说明”。2“本单位所提供的说明和附送资料内容真实、完整、准确，并对此承担相应的法律责任”字样。说明必须加盖销售方单位公章
A:如果错误原因为重复开票，还要写明与此错误发票相重复的专用发票的票号、金额、税额。并提供重复发票原件及复印件。
B:如果因购买方相关信息错误的，要带齐购买方有关证明的复印件（如税务登记证、开户许可证、合同复印件等），并加盖购买方单位公章。
（3）、错误发票三联的原件与复印件。
（4）、涉及的记账凭证原件和复印件。
三、不予开具红字增值税专用发票通知单
1、从增值税专用发票开具之日起超过90天未认证的
2、已作废或加盖作废章、写上作废字样的增值税专用发票的
提示：
1、每月25日后不办理开具红字增值税专用发票通知单
2、报送资料请用A4纸复印，复印件统一加盖公章，并注明“与原件相符”字样
3、未上好滑防伪税控的企业需到我局网站下载中心下载《开具红字增值税专用发票申请单明细表》
4、负数发票必须与《开具红字增值税专用发票通知单》一一对应
这个要对方开具退票原因
然后去税务局办理